Leverantörsfaktura – bokföring och automatisering

Du tar emot en leverantörsfaktura

Så här ska du bokföra när du får en faktura. Det datum du kan välja är antingen den dag du får fakturan (ankomststämpling) eller den dag fakturan är utställd. Ofta är skillnaden bara några dagar, så det ­spelar inte så stor roll vilken metod du väljer.

Du betalar leverantörsfakturan

På bokförings­ordern anger du vilken faktura du har betalat, belopp och hur du har betalat. Som underlag för betalningen har du kontoutdraget från banken, plusgirot eller kontantkvitto. Har du dessutom en separat reskontra måste du anteckna datum för betalning även där så att du inte av misstag dubbelbetalar fakturan.

Bokföra dröjsmålsränta på leverantörsfaktura

Skilj mellan räntekostnader för leverantörsskulder och andra räntekostnader. Använd därför ett särskilt konto [8422] för räntekostnader för leverantörsskulder.

Automatiserad hantering av företagets leverantörsfakturor

Om ditt företag hanterar mer än ett fåtal leverantörsfakturor och kvitton varje månad tjänar du mycket på att automatisera flödet. Dels för att det förenklar ditt administrativa arbete och är extremt tidsbesparande, dels för att det innebär ökad kvalitet i form av färre fel. 

Det går till så att leverantörsfakturan eller kvittot tas emot digitalt för att sedan automatiskt tolkas och bokföras. Du, eller din redovisningsbyrå om du anlitar en sådan, godkänner eller ändrar konteringen och därefter går fakturan vidare för attest (godkännande). Med en bankkoppling kan du även betala fakturan i samband med attest på webben eller i mobilen.

Vi på Björn Lundén erbjuder bokföringsprogram med automatiserad hantering av kvitton och leverantörsfakturor. Testa gratis i 30 dagar.